Byrådet førstebehandlede budgetforslaget for 2020-23 den 11. oktober 2019. I henhold til styrelseslovens § 38 skal der gå mindst 3 uger mellem første- og andenbehandlingen af budgettet. Det fremgår endvidere af lovgivningen, at andenbehandlingen af budgettet i år skal ske senest den 5. november. Andenbehandling af Budget 2020-23 finder sted i Økonomiudvalget den 31. oktober 2019 og i Byrådet den 5. november 2019.
Forligspartierne bestående af Socialdemokraterne, Venstre, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti, Dansk Folkeparti, Enhedslisten og Liberal Alliance (herefter benævnt A, V, C, F, O, Ø og I) har den 23. oktober 2019 indgået forlig om budget 2020-23 (Bilag 3).
De politiske ændringsforslag er listet i afstemningslisten, der er vedlagt som Bilag 2. Afstemningslisten er opdelt i A. Drift- politiske ændringer del 1, B. Afledt drift, C. Drift i øvrigt, D. Anlæg og E. Finansiering.
Der vil ske en tilpasning af taksterne som konsekvens af Byrådets andenbehandling af budget 2020-23. Det foreløbige takstblad er vedlagt som Bilag 7.
I det følgende kommenteres de enkelte indstillingspunkter:
Ad 1: Statsgaranti eller selvbudgettering
Direktionen anbefaler, at der træffes beslutning om valg af selvbudgettering eller statsgaranti i 2020. I budgetforslag 2020-23 er der budgetteret med valg af statsgaranti i 2020-23. (se Bilag 1, hvori forvaltningen anbefaler valg af statsgaranti). Det bemærkes, at budgetforliget indeholder valg af statsgaranti.
Ad 2: Politisk ændringsforslag
De politiske ændringsforslag er indarbejdet i afstemningslisten, Bilag 2.
Resultatopgørelsen inkl. forligsparternes ændringsforslag er vedlagt som Bilag 4. Se yderligere under punktet ”Økonomi”.
Ad 3: ”Aftale om budget 2020-23”
Forligspartierne har fremsendt hensigtserklæring til budget 2020-23: ”Aftale om budget 2020-23”. Budgetaftalen er vedlagt som Bilag 3.
Ad 4: Budgetbemærkninger
I budgetbemærkningerne beskrives de enkelte budgetposter. Budgetbemærkningerne er udsendt med budgetmaterialet den 11. oktober 2019. Budgetbemærkningerne korrigeres i overensstemmelse med indholdet af andenbehandlingen af budgettet og udsendes sammen med det trykte budget. Det bemærkes, at budgetbemærkningerne ikke er bindende, men udelukkende beskriver basisforudsætningerne for budgettet.
I Køge Kommune gives bevillingerne på udvalgsniveau. Bevillingsoversigten inkl. ændringsforslag i forliget er vedlagt som Bilag 5.
Ad 5: Anlægsplan
Anlægsplanen udgør budgetforslagets anlægsplan tillagt budgetforligets ændringer.
Ad 6: Takster
Køge Kommunes takstblad for 2020-23 fremsendes til godkendelse. Takstbladet er identisk med takstbladet fra 1. behandlingen af budgettet og er vedlagt som Bilag 7, idet det bemærkes, at taksterne opdateres frem mod det trykte budget.
Ad 7: Skattesatser
Budgetforslag 2020-23 og ændringsforslaget fra forligspartierne til budgetforslaget indeholder ikke ændringer i skattesatserne i forhold til 2019.
De indarbejdede skattesatser udgør:
| Skattesatser |
2019 og 2020 |
| Kommunal indkomstskat |
24,9 procent |
| Kirkelig ligning |
0,87 procent |
| Kommunal grundskyld (almindelige ejendomme) |
21,038 promille |
| Kommunal grundskyld (produktionsjord) |
6,238 promille |
| Dækningsafgift af forretningsejendomme |
0 promille |
| Dækningsafgift af offentlige ejendomme (forskelsværdi) |
8,75 promille |
| Dækningsafgift af offentlige ejendomme (grundværdi) |
10,519 promille |
Ad 8: Service- og anlægsloft
Servicedriftsudgifterne i forligspartiernes budgetforslag udgør 2.830 mio. kr. i 2020. Dette er 29 mio. kr. under KL's beregning af Køge Kommunes tekniske andel af servicerammen i Økonomiaftalen. Tilsvarende udgør de skattefinansierede anlæg omfattet af anlægsrammen 199 mio. kr. i 2020 i budgetforslaget.
Såfremt de endelige kommunale budgetter overskrider den aftalte serviceramme kan Regeringen tilbageholde op til 3 mia. kr. i bloktilskud. Tilsvarende kan Regeringen ved en overskridelse af anlægsrammen tilbageholde op til 1 mia. kr. af bloktilskuddet som budgetsanktion på anlægsområdet.