Den 2. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes forventning til regnskab 2020.
På driftsområdet forventes et mindreforbrug på 5,6 mio. kr., og et merforbrug på CDI overført fra 2019 på 5 mio. kr. Det anbefales at merforbruget på CDI enten finansieres af mindreforbruget i denne redegørelse eller af overskuddet på 15 mio. kr., der blev lagt i kassen i forbindelse med Regnskab 2019. Resterende mindreforbrug anbefales lagt i kassen, jf. bilag 1. Hertil kommer, at der på finansieringsområdet forventes et budget i balance.
Herudover er der under Social- og Arbejdsmarkedsområdet et forventet forbrug på ca. 17 mio. kr. højere end budgettet. Disse forventes dog finansieret vha. midtvejs- og efterregulering, da der vurderes at være tale om en landstendens. Heraf vedrører 6,8 mio. kr. førtidspension, 8,4 mio. kr. vedrører A-dagpenge og 1,7 mio. kr. vedrører boligstøtte. Området følges tæt frem mod 3. Økonomiske Redegørelse, hvor indholdet af økonomiaftalen er kendt. Det skal bemærkes, at forventningen ligger udover de COVID 19 relaterede udgifter
På jordforsyningen vurderes det, at der vil være en fordobling af indtægterne i forhold til det budgetterede niveau. Udviklingen følges tæt frem mod 3. Økonomiske Redegørelse.
Herudover anbefales en række udgiftsneutrale omplaceringer, jf. bilag 2.
Der følges ikke op på anlæg i 2. Økonomiske Redegørelse.
Indstilling 1: Mindreforbrug til kassen samt til tværgående omprioritering
På driftsområdet forventes et samlet mindreforbrug på 5,6 mio. kr., og et merforbrug på CDI overført fra 2019 på 5 mio. kr. Det anbefales at merforbruget på CDI enten finansieres af mindreforbruget i denne redegørelse eller af overskuddet, der blev lagt i kassen i forbindelse med Regnskab 2019. Resterende mindreforbrug anbefales lagt i kassen, jf. bilag 1.
Mindreforbruget er sammensat af et mindreforbrug på Skoleområdet på 5,0 mio. kr. som primært er relateret til mellemkommunal afregning og en teknisk fejl i forbindelse med budgetlægningen til budget 2020. Herudover forventes mindreforbrug under Økonomiudvalget på 0,6 mio. kr. for 2020. Heraf vedrører 0,3 mio. kr. en vakant stilling, som først besættes senere på året og 0,3 mio. kr. vedrører forventet mindreforbrug til revision.
Merforbruget på ca. 5,0 mio. kr. på CDI under Social- og Arbejdsmarkedsområdet vedrører overførsel af merforbrug på 5,2 mio. kr. fra 2019, hvoraf der er fundet finansiering for de 0,2 mio. kr.
Indstilling 2 og 3: Budgetneutrale omplaceringer
På drifts- og finansieringsområdet anbefales en række udgiftsneutrale omplaceringer både inden for driftsområdet og mellem driftsområdet og finansieringsområdet af mere teknisk karakter, jf. bilag 2.
Herudover anbefales omplacering af 1,5 mio. kr. fra driftsområdet til anlægsområdet vedrørende Køge Idrætspark fordelt med 1,0 mio. kr. fra Teknik- og Ejendomsudvalget og 0,5 mio. kr. fra Kultur- og Idrætsudvalget. Omplaceringen skyldes, at nogle af projekterne i Køge Idrætspark er forsinket, hvorfor der opstår en driftsbesparelse på 1,5 mio. kr., som anbefales omplaceret til anlægsprojektet Køge Idrætspark mhp. dækning af udfordringer i projektet. Der søges derfor ligeledes en anlægsbevilling og bevilling til dette.
Indstilling 4: Omkostninger ved COVID 19
Udvalg (i mio. kr.) |
Beløb |
ØU - driftsområdet |
4,5 |
ØU - finansieringsområdet |
5,0 |
ÆSU |
7,1 |
SAU - serviceudgifter |
4,0 |
SAU indkomstoverførsler |
66,1 |
BU |
5,0 |
SU |
3,0 |
KIU |
5,4 |
TEU |
24,6 |
KPU |
2,1 |
Forvaltningernes indmeldinger |
126,8 |
3 x COVID 19 relaterede tillægsbevillinger |
2,5 |
Samlede omkostninger |
129,3 |
Køge Kommune forventer samlet set omkostninger på i alt 129,3 mio. kr. vedrørende COVID 19. Forvaltningerne har indmeldt forventede COVID 19 omkostninger for 2020 på i alt 126,8 mio. kr., hvoraf 66,1 mio. kr. vedrører arbejdsmarkedsområdet. Herudover er der godkendt yderligere tillægsbevillinger på 2,5 mio. kr. vedrørende COVID 19 relaterede udgifter.
Regeringen har tidligere meldt ud, at de vil dække kommunernes ekstra omkostninger som følge af COVID 19, men det er dog usikkert om Køge Kommune får dækket det hele, idet der forventes en dækning af de landsgennemsnitlige udgifter. Dog forventes de 3 tillægsbevillinger på i alt 2,5 mio. kr. ikke dækket.
De forventede COVID 19 relaterede udgifter kan også have effekter ind i 2021 budgettet, hvilket håndteres i forbindelse med budgetlægningen.
De forventede COVID 19 omkostninger er baseret på en forudsætning om gradvis åbning af samfundet og der vil således være en væsentlig usikkerhed forbundet med dem. Herudover kan der være et ukendt regningsefterslæb.
Indstilling 6: Status på Serviceudgiftsloft
Serviceudgiftsloftet (i mio. kr.) |
Beløb |
Serviceudgiftsloftet for Køge Kommune |
2.829,8 |
Forventede serviceudgifter |
2.804,0 |
Status ift. serviceudgiftsloftet |
-25,8 |
2. Økonomiske Redegørelse viser, at Køge Kommune forventes at holde sig under vedtaget budget for serviceudgifterne med 25,8 mio. kr. under forudsætning af, at overførselsniveauet svarer til sidste år. Vedtaget budget er samtidig Køge Kommunes sigtepunkt for at bidrage til kommunernes samlede aftaleoverholdelse med Regeringen i forhold til servicerammen.
Gennemsnitlig likviditet
Den gennemsnitlige likviditet udgjorde pr. 30. april 2020 299,9 mio. kr.
Fagudvalgenes protokolleringer
De enkeltes forvaltningers 2. Økonomisk Redegørelse er vedhæftet. Protokolleringerne fra udvalgenes behandling er samlet nedenfor.
Økonomiudvalget:
Ad 1: Godkendt.
Ad 2: Anbefales overfor Byrådet at 0,3 mio. kr. tilføres kassen idet de resterende 0,3 mio. kr. anvendes til detailhandelsanalyse.
Ad 3: Anbefales.
Ad 4: Taget til efterretning.
Ældre- og Sundhedsudvalgets protokollering:
1. Godkendt.
2. Anbefalet.
Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets protokollering:
1) Taget til efterretning.
1 -6) Anbefales overfor Økonomiudvalget og Byrådet.
Vedr. pkt. 7 tages Skoleudvalgets beslutning til efterretning.
Venstre afventer stillingstagen vedr. pkt. 7.
Børneudvalgets protokollering:
Ad. 1, 2 og 3. Anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.
Skoleudvalgets protokollering:
Ad. 1. Anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.
Ad. 2A. Anbefaler overfor Økonomiudvalg og Byråd, at stillingtagen til de 5,0 mio. kr. afventer 3. økonomiske redegørelse.
Ad. 2B-E. Anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.
Kultur- og Idrætsudvalgets protokollering:
Ad 1: Taget til efterretning.
Ad 2-4: Indstillet anbefalet.
Ad 5: Godkendt.
Klima- og Planudvalgets protokollering:
Godkendt.
Teknik- og Ejendomsudvalgets protokollering:
Behandles den 11. juni 2020.