På driftsområdet forventes mindreforbrug på i alt 11,1 mio. kr. og på anlægsområdet forventes merindtægter på 3,2 mio. kr. under Jordforsyningen. Mindreforbruget og merindtægterne anbefales, at indgå i finansieringen af udfordringen i 3. Økonomiske Redegørelse. På finansieringsområdet forventes netto mindreindtægter på 2,4 mio. kr., som anbefales finansieret af mindreforbruget i 3 Økonomiske Redegørelse.
På anlægsområdet anbefales nogle tekniske bevillinger, som samlet set er budgetneutrale set over både 2021 og 2022, men som i indeværende år har en kasseeffekt på netto ca. 30 mio. kr.
Herudover udmøntes Økonomiaftalen for 2022.
I Bilag 1 fremgår oversigtstabellerne for Økonomiudvalgets område.
Bevillinger under den ordinære drift (Indstillingspunkt 1-2)
Driftsområdet (Indstillingspunkt 1)
På driftsområdet forventes mindreforbrug på i alt 11,1 mio. kr., som anbefales anvendt til finansiering af udfordringen på den ordinære drift i tredje økonomiske redegørelse.
Heraf vedrører 10,7 mio. kr. overskuddet efter finansiering af den negative efterregulering af arbejdsmarkedsområdet i Økonomiaftalen for 2022. Herudover forventes mindreforbrug på 0,4 mio. kr. vedrørende resterende midler knyttet til gavekortet til medarbejderne i Køge Kommune. Mindreforbruget skyldes færre ansatte medarbejdere på tidspunktet for uddelingen.
Baggrunden for overskuddet på 10,7 mio. kr. skyldes, at Køge Kommune i Økonomiaftalen for 2021 modtog flere penge i forhold til behovet på arbejdsmarkedsområdet. Der var derfor en forventning om, at en del af disse skulle afleveres tilbage ifm. efterreguleringen i Økonomiaftalen for 2022, hvorfor der blev reserveret 58 mio. kr. til at imødegå denne udfordring.
Den faktiske efterregulering blev imidlertid kun på på i alt 47,3 mio. kr., hvorfor der resterer 10,7 mio. kr. af de reserverede midler..
Anlægsområdet (Indstillingspunkt 1)
På jordforsyningen forventes merindtægter på 3,2 mio. kr., hvoraf bevillingen på de 2,5 mio. kr. behandles i en særskilt sag. Herudover er der merindtægter på 0,7 mio. kr., som søges i forbindelse med 3. Økonomiske Redegørelse. Merindtægten på 0,7 mio. kr. vedrører endelig arealopgørelse på salg af et areal i Køge Nord/STC.
Merindtægterne på 3,2 mio. kr. anbefales anvendt til finansiering af udfordringen på ordinære drift i tredje økonomiske redegørelse.
Finansieringsområdet (Indstillingspunkt 2)
På finansieringsområdet forventes netto mindreindtægter på 2,4 mio. kr., som anbefales finansieret af mindreforbrug i 3. Økonomiske Redegørelse.
Mindreindtægterne omfatter 5,8 mio. kr. vedrørende lån til betaling af ejendomsskatter og skyldes, at flere indfrier end optager lån. Dette er en ny tendens, hvilket reducerer Køge Kommunes mulighed for at optage lån. Hertil kommer 0,2 mio. kr. vedrørende deponering knyttet til Lidemark forsamlingshus.
Merindtægterne og mindreforbruget er sammensat af 0,9 mio. kr. vedrørende forskerskatten samt 0,9 mio. kr. vedrørende lavere afdrag på ældreboliger som følge af lavere låneoptag end forventet. Hertil kommer 0,7 mio. kr. vedrørende ikke gennemført afdrag knyttet til fremrykkede anlæg samt 0,6 mio. kr. knyttet indbetalinger fra landsbyggefonden. Endelig er der mindreforbrug på 0,5 mio. kr. som følge af lavere forventede renteudgifter pga. lavere variable renter samt 0,1 mio. kr. vedrørende resterende midler efter udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet.
Covid-19 (Indstillingspunkt 3)
Under Økonomiudvalget på driftsområdet forventes meromkostninger på 0,1 mio. kr. udover det Covid-19 relaterede budget på 2,0 mio. kr. knyttet til personale på arbejdsmarkedsområdet.
Meromkostningen på 0,1 mio. kr. anbefales finansieret i 3. Økonomiske Redegørelse.
Under Økonomiudvalget på finansieringsområdet forventes merindtægter på 9,4 mio. kr. vedrørende Covid-19 kompensation, som er blevet tildelt som led i Økonomiaftalen for 2022. Kompensationen anbefales omplaceret til driftsområdet mhp. finansiering af meromkostninger vedrørende Covid-19.
Covid-19 omkostningerne indgår ikke i opfølgningen på den ordinære drift, men håndteres særskilt.
Budgetneutrale omplaceringer og overførsler
Budgetneutrale omplaceringer på driftsområdet (Indstillingspunkt 4)
I 3. Økonomiske Redegørelse anbefales omplaceringer mellem indkomstoverførsler og serviceudgifter for i alt 6,3 mio. kr., som vedrører omplaceringer fra indkomstoverførselsområdet under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget til Økonomiudvalget.
Omplaceringerne på 6,3 mio. kr. til Økonomiudvalget skyldes dels en Covid-19 relateret udgift (1,0 mio. kr.) dels konsekvens af fordeling af lønudgifter (5,3 mio. kr.) mellem indkomstoverførsler og administration til efterlevelse af konteringsreglerne, som ikke kan afholdes under Social- og Arbejdsmarkedsudvalget, men skal afholdes under Økonomiudvalget.
Endelig anbefales omplacering af 0,03 mio. kr. til Kultur- og Idrætsudvalget for at støtte Lidemark forsamlingshus grundet manglende indtægter under Covid-19.
Budgetneutrale omplaceringer - udmøntning af Økonomiaftalen 2022 (Indstillingspunkt 5)
I 3. Økonomiske Redegørelse anbefales en række budgetneutrale omplaceringer, som er knyttet til udmøntning af Økonomiaftalen for 2022.
Omplaceringerne omfatter fordelingen af merindtægter knyttet til Lov- og Cirkulæreprogrammet (LCP) på i alt 19,3 mio. kr. Udmøntningen af LCP fordeles til alle udvalg på driftsområdet med undtagelse af Børneudvalget, Kultur- og Idrætsudvalget samt Teknik- og Ejendomsudvalget. Driftsområdet under Økonomiudvalget står i den forbindelse til at modtage 2,2 mio. kr. Midlerne vedrører primært Udbetaling Danmark relaterede midler, herunder finansiering af praksisændring på pensionsområdet, implementeringsudgift ny ordning (børne- og ungeydelse) samt finansiering af seniorpension.
Endelig indeholder Økonomiaftalen 2022 fordeling af merindtægter på 0,8 mio. kr. vedrørende Sommer- og erhvervspakke, som fordeles med 0,5 mio. kr. til Ældre- og Sundhedsudvalget og 0,3 mio. kr. til Social- og Arbejdsmarkedsudvalget.
Overførsler
På driftsområdet forventes netto mindreforbrug på 6,3 mio. kr., som forventes overført til 2022. Overførslerne vedrører mindreforbrug på IT-området og OPUS på i alt 2,8 mio. kr. Hertil kommer mindreforbrug på 3,2 mio. kr., som primært vedrører udskudte IT-udgifter vedrørende systemer til Borgerservice samt 1,7 mio. kr. vedrørende forskellige ydelser knyttet til Udbetaling Danmark.
På anlægsområdet forventes overført mindreforbrug på 3,0 mio. kr. til 2022, hvoraf 1,7 mio. kr. vedrører anlæg på det skattefinansierede område og netto mindreforbrug 1,2 mio. kr. vedrører strategiske jordopkøb.
På finansieringsområdet forventes overførsler af netto mindreforbrug på 7,2 mio. kr., hvoraf mindreforbrug på i alt 16,0 mio. kr. vedrører grundkapitalindskud. Herudover forventes overførsler af mindreindtægter på 5,6 mio. kr. vedrørende lavere låneoptag til ældreboliger. Mindreindtægterne skal ses i sammenhæng med det tilsvarende mindreforbrug til anlæggelse af ældreboliger under anlægsområdet. Hertil kommer overførsel af mindreindtægter på 3,2 mio. kr. vedrørende lån til betaling af ejendomsskatter.
Tekniske bevillinger på anlægsområdet (Indstillingspunkt 6-8)
På udgiftssiden anbefales en tilbageførelse af 6,7 mio. kr. til kassen fra puljen strategisk opkøb, idet der på sidste byrådsmøde blev godkendt kassefinansieret bevillinger, som skulle have været finansieret af puljerne.
På indtægtssiden er der ønske om at flytte indtægtsbevilling fra byrådsmødet i september vedr. salget af arealer på Møllebankerene, Borup (25 mio. kr.) og Foldagervej 15 (11,9 mio. kr.) til 2022, som skyldes at overtagelsesdatoen er flyttet fra 2021 til 2022. Herudover er der en mindre annullering af handlen vedrørende Mageskifte i forbindelse med naturstrategien. Alle sagerne vil have kasseeffekt i 2021. Salget af Foldagervej 15 og Møllebankerne vil ikke have kasseeffekt i 2022, men være en del af de budgetterede indtægter.
Der søges anlægsbevilling på 7,1 mio. kr., som frigiver det afsatte rådighedsbeløb, som er afsat til dagtilbud ved Ravnsborghallen vedrørende internt salg af arealer. Anlægsbevilling påvirker ikke kassen eller anlæg (inden for rammen), da der samtidig er budgetteret med et "jordkøb" på byggeriet af dagtilbuddet.