Forvaltningen udarbejder hvert år i marts en overførselssag til alle fagudvalg, Økonomiudvalget og Byrådet. Sagen er en opsamling på merforbrug og mindreforbrug fra sidste års regnskab, hvor det i et vist omfang er muligt at overføre til næste regnskabsår. Overførslerne skal godkendes af Byrådet.
Køge Kommunes opdeling af budget og regler for overførsler er beskrevet i kommunens principper for økonomistyring. I vedlagte bilag 1 er givet et resumé af disse.
Tabel 1 herunder viser de indstillede overførsler for Klima- og Planudvalget.
|
|
Service |
I 1.000 kr. |
Indstilling |
Til 2021 |
Til 2022 |
A) Automatiske overførsler |
At midlerne anbefales overført over for ØU og Byrådet. |
-402 |
|
B) Ansøgte overførsler indenfor reglerne for ansøgte overførsler |
At midlerne anbefales overført over for ØU og Byrådet. |
893 |
|
C) Ansøgte overførsler til pulje til imødegåelse af midtvejsregulering og COVID19-udgifter i 2021 |
At midlerne anbefales overført over for ØU og Byrådet. |
|
|
D) Ansøgte overførsler uden for reglerne for ansøgte overførsler |
At Klima- og Planudvalget træffer beslutning om, hvorvidt midlerne anbefales overført over for ØU og Byrådet. |
|
|
I alt |
|
491 |
0 |
NOTE: + (plus) betyder overskud, det vil sige mindreudgifter/merindtægter, mens - (minus) betyder underskud, det vil sige merudgifter/mindreindtægter.
Ansøgninger, som vurderes at falde udenfor de principper, der kan begrunde ansøgninger om overførsel, er markeret med orange i bilag 2 og i tabel 1, pkt. D, ovenfor. For disse anbefaler Direktionen politisk drøftelse af, om der findes særlige politiske overvejelser/hensyn, som kan begrunde en overførsel.
Af bilag 2 fremgår et detaljeret overblik over årsresultat og overførsler på Klima- og Planudvalgets områder.
Særligt vedr. COVID-19 udgifter afholdt i 2020
Det store mindreforbrug i 2020 for kommunen samlet set muliggør, at udfordringen med afholdte, men ikke dækkede, COVID19-udgifter i 2020 kan løses gennem overførselssagen. Mindreforbrug i 2020 kan finansiere alle afholdte COVID-19 udgifter, hvorfor det ikke er nødvendigt at søge ikke-finansierede tillægsbevillinger.
Rent teknisk korrigeres alle områders resultater til det, de ville have lydt på, hvis der også havde været givet budget til disse afholdte, ikke dækkede, COVID19-udgifter. Herefter er overførsler beregnet ud fra dette korrigerede grundlag. For hele kommunen lyder udfordringen på 15,8 mio. kr. Klima- og Planvalget står for 2,1 mio. kr. heraf. Dette er ikke indregnet i overførslerne indstillet i nærværende sag grundet, at det er gebyrfinansieret.
Særligt vedr. tiltag for at reducere overførselsniveauet til på service til 2021
De ansøgte og automatiske overførsler overskrider for kommunen samlet set måltallet på 40 mio. kr. for overførsler på service. Noget af udfordringen løses ved, at Direktionen til Økonomiudvalget og Byrådet anbefaler, at enkelte større overførsler flyttes fra drift til anlæg eller flyttes til 2022. Den resterende overskridelse løses vha. af et af følgende tiltag:
- Reducerer alle automatiske overførsler fra 3 til 2 pct.
- Hæver måltallet ekstraordinært til 47 mio. kr. vedr. overførsler til 2021.
I de vedlagte tabeller og udvalgets indstillinger er der taget udgangspunkt i at reducere de automatiske overførsler fra 3 til 2 pct., men Direktionen anbefaler ikke den ene løsning frem for den anden. Hvis Byrådet i stedet vælger at hæve måltallet, da vil udvalgets overførsler blive konsekvensrettet. For Klima- og Planudvalget vil de automatiske overførsler ikke ændre sig, hvis der kan overføres 3 pct. i stedet for 2 pct.
Overførsler på service
Af et samlet mindre forbrug på driftsområdet Service på 491.000 kr. indstiller Direktionen overførsler fra 2020 til 2021/2022 for 491.000 kr. (pkt. A-B i tabel 1 ovenfor). Heraf udgør de automatiske overførsler -402.000 kr. og de ansøgte overførsler indenfor reglerne 893.000 kr.
Overførsler på andet
Af et samlet merforbrug på andet, Renovationsområdet på 8,290 mio. kr. indstiller Direktionen, at beløbet tages fra kassen og efterfølgende reguleres løbende over gebyrerne på området. Området er gebyrfinansieret og skal over en årrække hvile i sig selv.